金融界4月21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的(de)沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相关(guān)中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一环，也是(shì)提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机(jī)构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介机构(gòu)故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排(pái)？一寸多少厘米公分 一寸是几个手指strong>

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证(zhèng)中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者一寸多少厘米公分 一寸是几个手指特别(bié)授权，申请参(cān)加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额(é)为公(gōng)司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要综合考虑(lǜ)当(dāng)事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会(huì)提交当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动一寸多少厘米公分 一寸是几个手指了相关(guān)调(diào)查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付(fù)以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在(zài)上述(shù)案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。