科创(chuàng)板首批退市公司，正式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施(shī)重大违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知书(shū)，两家公司的(de)股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天(tiān)健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月(yuè)3日(rì)披露招股书(shū)申报稿，同年10月(yuè)获(huò)科创板上市委审(shěn)议同意发(fā)行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪(wěi)造物(wù)流(liú)单(dān)据和验(yàn)收单据入账、安(ān)排资金回(huí)款(kuǎn)、提前(qián)确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半(bàn)年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年(nián)上半年末对外(wài)担保余额(é)分(fēn)别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未(wèi)按(àn)规(guī)定(dìng)披(pī)露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前(qián)述(shù)财(cái)务(wù)造(zào)假方式虚(xū)增(zēng)营(yíng)业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额(é)绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未(wèi)按规定披露对外担(dān)保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对紫晶存(cún)储(chǔ)责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年(nián)市(shì)场禁入(rù)措施，其他(tā)相关负责(zé)人也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务总监终身市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处(chù)罚决(jué)定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明(míng)，泽达易(yì)盛在(zài)公(gōng)告的证券发(fā)行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造(zào)重大(dà)虚(xū)假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计(jì)虚增营业收入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披(pī)露关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及(jí)其全资(zī)子(zi)公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是(shì)，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处以(yǐ)非法所募集(jí)资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他(tā)违法事(shì)实计算，证监会最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任(rèn)董事长(zhǎng)、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财(cái)务总监、董事会(huì)秘(mì)书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在(zài)4月(yuè)21日(rì)市场(chǎng)全面大跌的行情下，两家公司(sī)均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户均(jūn)持(chí)股市值(zhí)14.62万元可怜天下父母心的全诗的意思，可怜天下父母心的意思；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构(gòu)一(yī)同被诉(sù)可怜天下父母心的全诗的意思，可怜天下父母心的意思strong>

　　行政处(chù)罚“靴子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到(dào)停牌及被(bèi)终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触(chù)及《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项(xiàng)规(guī)定(dìng)的(de)重大违法(fǎ)行为(wèi)，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌。

　　可怜天下父母心的全诗的意思，可怜天下父母心的意思4月21日，两家公司均(jūn)收(shōu)到(dào)上交所下发(fā)的拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书。在收到终止上市告(gào)知书后，两家公司可以根据(jù)规(guī)定申(shēn)请听(tīng)证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否(fǒu)终止公司股票上市事(shì)宜进(jìn)行审议，并根据(jù)上市委员会的审核意(yì)见作出是否终止公(gōng)司(sī)股票上市的决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票(piào)被终止上市，自交(jiāo)易所公告(gào)对(duì)股票作(zuò)出终止上(shàng)市的决定之(zhī)日后5 个交易日届满的下一交(jiāo)易(yì)日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退市整理(lǐ)期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称(chēng)前冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市(shì)整理期的交易(yì)期限为15 个交(jiāo)易日(rì)。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市。

　　另外(wài)，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消(xiāo)息显示，其已(yǐ)于当日收到12名投资(zī)者(zhě)共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同(tóng)时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融(róng)法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介机构东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师事务所也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证(zhèng)券(quàn)曾(céng)发布公告称，因在执行泽(zé)达(dá)易盛首(shǒu)次公开发行股票并(bìng)在(zài)科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业(yè)务(wù)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公司立(lì)案(àn)。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)公告称(chēng)，关注到上海(hǎi)金融法院收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。泽(zé)达易(yì)盛是科创(chuàng)板首批被中国证监(jiān)会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定(dìng)书》，公司(sī)构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法院(yuàn)后(hòu)续(xù)受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征(zhēng)集并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含50名）投(tóu)资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)。