金融界4月21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责人(rén)表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在(zài)上(shàng)述(shù)两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任人(rén)员进行行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强(qiáng)与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资(zī)者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服务机构等(děng)违规主体实(shí)施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介机构(gòu)故(gù)意参与(yǔ)造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责(zé)相当的法治(zhì)理念(niàn)，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质(zhì)量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目(mù)标都是(shì)有效保护投资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的(de)合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付(fù)专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模(mó)将根据最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可(kě)以(yǐ)积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的(de)当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基(jī)本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确(què)定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依(yī)法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。2升是多少斤啊 2升是多少毫升ng>在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了(le)相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据(jù)其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我2升是多少斤啊 2升是多少毫升们(men)将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正的(de)企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(x2升是多少斤啊 2升是多少毫升íng)业声誉。