金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零这都有水了还说不想要，啊怎么这么多水啊(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发(fā)行(xíng)人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟通协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安(ān)机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适(shì)格投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司(sī)及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护(hù)投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准、专业能力(lì)、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的(de)重要因(yīn)素。如(rú)果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对(duì)于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特(tè)征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司(sī)作(zuò)为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终(zhōng)计算(suàn)的(de)适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存(cún)储案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的(de)公告(gào)中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dā这都有水了还说不想要，啊怎么这么多水啊ng)事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被(bèi)调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的(de)行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本(běn)流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为这都有水了还说不想要，啊怎么这么多水啊所(suǒ)遭受的(de)损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务(wù)所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关(guān)注相(xiāng)关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关(guān)责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质(zhì)量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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