金(jīn)融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答(dá)记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发(fā)行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处(chù)罚和市(shì)场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机(jī)关处(chù)理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事(shì)责任(rèn)是资本市(shì)场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权(quán)利救济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提(tí)供(gōng)保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书(shū)的(de)证券(quàn)服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的(de)法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业(yè)人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(m1兆等于多少mb流量，1G等于多少MBín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其(qí)他(tā)中介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备1兆等于多少mb流量，1G等于多少MB投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进(jìn)行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的(de)单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失(shī)、消除(chú)损害或(huò)者不良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的(de)基(jī)本(běn)流(liú)程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可(kě)以实现(xiàn)对申请(qǐng)人的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一步(bù)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务(wù)所、北京市康达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动(dòng)先(xiān)行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关(guān)责任(rèn)人员在(zài)上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质量发展的(de)重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

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