科创板首批退(tuì)市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公告称，其收(shōu)到证监(jiān)会下发的《行(林心如生肖，林心如生肖属什么xíng)政处罚决定书》，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上(shàng)交所也(yě)对(duì)两公司下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市(shì)的事先告知书(shū)，两家公司(sī)的(de)股票(piào)自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的(de)申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所、康达(dá)律师事(shì)务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委(wěi)审议同意发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销(xiāo)售(shòu)合同(tóng)、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚增营(yíng)业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披露的(de)2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额(é)分别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明(míng)书签(qiān)署日，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报(bào)告记载(zài)的(de)利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期(qī)报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露(lù)对外(wài)担保的(de)问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存储责令改正，给(gěi)予警告(gào)，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控(kòng)人(rén)郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入(rù)措施(shī)，罗铁(tiě)威(wēi)被(bèi)处10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其他(tā)相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实(shí)、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实(shí)披露关(guān)联交易(yì)、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增在(zài)建(jiàn)工(gōng)程(chéng)等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行(xíng)部(bù)分，证监(jiān)会对泽达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人(rén)、时(shí)任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时(shí)任董事(shì)、副总(zǒng)经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下(xià)，两家(jiā)公(gōng)司(sī)均有(yǒu)不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日林心如生肖，林心如生肖属什么(rì)，*ST泽(zé)达A股股东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉(sù)讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停(tíng)牌及(jí)被(bèi)终止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市(shì)规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违法行(xíng)为，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司股票(piào)自2023年4月24日（星(xīng)期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交所下发的拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票(piào)上市的事先(xiān)告知书。在收(shōu)到(dào)终止上市告知(zhī)书后(hòu)，两家公司可(kě)以(yǐ)根据(jù)规(guī)定申请听证，提(tí)出陈述和申辩。交易(yì)所由上市委(wěi)员会就是(shì)否终止公司股票(piào)上市事宜进(jìn)行审议，并(bìng)根据(jù)上(shàng)市委员会(huì)的审核意见(jiàn)作出(chū)是(shì)否终止(zhǐ)公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被(bèi)终止上市，自(zì)交易所公告(gào)对股票作(zuò)出终止上市的(de)决定之日后5 个交易(yì)日届(jiè)满(mǎn)的下一(yī)交易日起，相关公司(sī)股(gǔ)票复(fù)牌并(bìng)进(jìn)入(rù)退市整理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日内对股(gǔ)票予以(yǐ)摘牌，股票最终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布消息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上海金融(róng)法院称，其将依(yī)法审查(chá)，及时公布(bù)进展情况。