金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任(rèn)人(rén)员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的(de)当(dāng)事人(rén)依法及时(shí)移(yí)送(sòng)公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依(yī)法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责(zé)的重要一(yī)环(huán)，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促(cù)市场参与各方归(guī)位(wèi)尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按照过(guò)责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责处理老婆的第三者最好方式，查老婆出轨的最好办法的执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投(tóu)资者(zhě)获赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中心发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专(zhuān)项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金规(guī)模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位或(huò)者个(gè)人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调(diào)查的(de)行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基(jī)本流程、适用范围(wéi)、监督制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额(é)通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在(zài)证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任处理老婆的第三者最好方式，查老婆出轨的最好办法人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事(shì)务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责(zé)任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场高(gāo)质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和(hé)职业(yè)道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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