金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者(zhě)问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？ <马云移民到哪国籍/strong>

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对(duì)于证(zhèng)券发行人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技(jì)术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安(ān)机(jī)关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违(wéi)规(guī)上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责(zé)任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通(tōng)投(tóu)资(zī)者权利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业(yè)水平(píng)等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行赔付(fù)、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有(yǒu)优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需(xū)综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的(de)公告中提出(chū)向(xiàng)证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确(què)规定了当事人承诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或(huò)者(zhě)避(bì)免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的(de)金额(é)，以及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的(de)效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(w马云移民到哪国籍ǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益(yì)律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)马云移民到哪国籍启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其(qí)在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介(jiè)机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。