科创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告称，其(qí)收(shōu)到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公(gōng)司股票上市(shì)的事先告(gào)知(zhī)书，两家(jiā)公司的股票自4月(yuè)24日开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消息显示(shì)，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事(shì)务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问(wèn)题(tí)：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意(yì)发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书(shū)》通(tōng)过(guò)虚构销(xiāo)售合(hé)同、伪造物流单据(jù)和验收单据(jù)入(rù)账、安(ān)排资(zī)金回款(kuǎn)、提前确(què)认收入(rù)等方式虚增营业收入(rù)、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚(xū)增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股(gǔ)说明书(shū)签署日，未按规定披(pī)露对外(wài)担保余(yú)额合(hé)计(jì)13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继(jì)续通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年(nián)虚增利(lì)润14529.07万(wàn)元，占当(dāng)期报告(gào)记载(zài)的(de)利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市(shì)场禁入措(cuò)施，其他相关负责(zé)人也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛方面，行政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易(yì)盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易(yì)、股权(quán)代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同(tóng)、开(kāi)展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记(jì)载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增(zēng)在建(jiàn)工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)部(bù)分，证监会对泽达易盛处以非法所募(mù)集资(zī)金金额20％的(de)处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则被罚(fá)款非法募集(jí)资金(jīn)的(de)3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法(fǎ)事实计(jì)算(suàn)，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副(fù)总经理、财(cái)务总(zǒng)监、董(dǒng)事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入。