金融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安(ān)机(jī)关处(chù)理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违一个男的长期不碰他老婆是什么原因(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市(shì)场(chǎng)法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提(tí)高(gāo)资本市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者法律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的(de)法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔(péi)的充(chōng)分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据(jù)最终计算的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者可以积极参(cān)与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的(de)行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确(què)规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得(dé)的收益(yì)或者(zhě)避免的(de)损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和(hé)没(méi)收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用(yòng)于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序(xù)中，既可以实(shí)现对申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以(y一个男的长期不碰他老婆是什么原因ǐ)有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定(dìng)是否(fǒu)受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)、容诚(chéng)会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果发现有关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构是(shì)保障资本(běn)市(shì)场高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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