金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关(guān)的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投资者及(jí)时有效地(dì)追究违(wéi)规上市公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公(gōng)司(sī)提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如(rú)果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业(yè)行为(wèi)付出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中介(jiè)机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力(lì)、合(hé)规风险意(yì)识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，目(mù)前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？<刚结婚是不是会天天做/strong>

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规(guī)规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔(péi)付(fù)专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券刚结婚是不是会天天做法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域(yù)行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为依(yī)法可(kě)能(néng)被处以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达(dá)律师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。