金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规(guī)则(zé)》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是资本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法机关处(chù)理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构(gòu)的责(zé)任(rèn)人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前(qián)在投资(zī)者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了(le)包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力鸭绒被好还是鹅绒被好，鹅绒被最大的缺点等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普通(t鸭绒被好还是鹅绒被好，鹅绒被最大的缺点ōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽(zé)达易(鸭绒被好还是鹅绒被好，鹅绒被最大的缺点yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机构和(hé)主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机(jī)构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执(zhí)法效能(néng)，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

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