科(kē)创板首批退(tuì)市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称(chēng)，其(qí)收到证监(jiān)会(huì)下发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施(shī)重(zhòng)大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与(yǔ)此同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的(de)事先告知书(shū)，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院消(xiāo)息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商东兴证券(quàn)及(jí)两名保代、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达律师(shī)事(shì)务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发(fā)行的(de)问题(tí)。紫晶(jīng)存储(chǔ)于(yú)2019年(nián)4月3日披露(lù)招股书申(shēn)报稿(gǎo)，同年10月获科(kē)创板(bǎn)上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月(yuè)在科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造物流单(dān)据和验收单据入账、安排(pái)资金回款、提前确(què)认(rèn)收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》未按规定披露(lù)湖南电大几本，湖南长沙电大是几本的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书签署日，未(wèi)按规定披露对外(wài)担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述财务造假(jiǎ)方式虚增(zēng)营业(yè)收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对(duì)外担(dān)保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监(jiān)会对紫(zǐ)晶存储责(zé)令改(gǎi)正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人(rén)郑穆、罗铁威(wēi)分别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处(chù)10年(nián)市场禁入(rù)措施，其他相关负责(zé)人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务(wù)总监(jiān)终身市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年(nián)6月披露招股书申(shēn)报(bào)稿，2020年(nián)6月在(zài)科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在公告(gào)的(de)证券发行文件中隐(yǐn)瞒(mán)重(zhòng)要事(shì)实(shí)、编造重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披(pī)露关联交(jiāo)易、股(gǔ)权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及(jí)其全(quán)资子公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额(é)的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等问(wèn)题。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达易盛处(chù)以(yǐ)非法所募(mù)集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储(chǔ)则被罚款非法湖南电大几本，湖南长沙电大是几本募集资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监会最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任(rèn)董事(shì)长、总经(jīng)理(lǐ)林(lín)应处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副总经(jīng)理、财务(wù)总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万(wàn)元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日(rì)市(shì)场全(quán)面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户(hù)数为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉湖南电大几本，湖南长沙电大是几本strong>

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落地”，两(liǎng)家公司(sī)也(yě)进入到停(tíng)牌(pái)及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公(gōng)司触及《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行为，将被(bèi)实(shí)施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上交所下发的拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书。在(zài)收(shōu)到终(zhōng)止上市告(gào)知书(shū)后，两家公司(sī)可以(yǐ)根据(jù)规(guī)定申(shēn)请听(tīng)证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市(shì)事宜进行(xíng)审议，并根据(jù)上市委(wěi)员会(huì)的审核(hé)意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终(zhōng)止上(shàng)市，自(zì)交易所公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易日届满的下(xià)一交易日起，相(xiāng)关公司股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退市整理期，并(bìng)在(zài)股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠(guān)以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个(gè)交易(yì)日。交易(yì)所将在退市整理期届满后5个交易(yì)日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院(yuàn)官微(wēi)发布消息显(xiǎn)示，其(qí)已于(yú)当日收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其(qí)将依法审查，及时公(gōng)布进(jìn)展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在(zài)投资者(zhě)提起(qǐ)的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达(dá)易盛及实(shí)控人、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)也(yě)均在被起(qǐ)诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发行股票并在(zài)科创板上(shàng)市(shì)项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证(zhèng)监会(huì)决定对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服务中心公告称，关注(zhù)到上海金融法院收到12名投资者共同起诉(sù)泽(zé)达易(yì)盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达易(yì)盛是(shì)科创(chuàng)板首批被(bèi)中国(guó)证监会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服(fú)中心将(jiāng)密切关注诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院(yuàn)后(hòu)续受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利(lì)登记公告(gào)，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者(zhě)特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参加(jiā)普通代表人(rén)诉(sù)讼并申(shēn)请转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。