金融(róng)界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存(cún)储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分责任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时(shí)移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立(lì)体式(shì)追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意(yì)见书的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业马云的钱属于个人吗行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责(zé)任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一(yī)揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参(cān)与(yǔ)先行(xíng)赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zh马云的钱属于个人吗ì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定(dìng)，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者避免的(de)损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能(néng)被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)，在证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻(chè)“零马云的钱属于个人吗容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计(jì)师(shī)事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)、容诚会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执(zhí)业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。

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