金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短))打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在(zài)上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及(jí)其(qí)相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)等责(zé)任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参(cān)与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的(de)法(fǎ)治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相关(guān)中介机(jī)构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目前(qián)在投资者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力(lì)等因素，目(mù)标(biāo)都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资者服务中心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权(quán)益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐机(jī)构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最(zuì)终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金(jīn)额(é)进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格(gé)投资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认(rèn)可(kě)，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程、适(shì)用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得(dé)的(de)收(shōu)益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现对(duì)申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会(huì)对(duì)中(zh小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)ōng)信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)关责任(rèn)人员在(zài)上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和行业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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