金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介机构等(děng)责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事(shì)责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理念(niàn)，综(zōng)合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责(zé)任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合(hé)规(guī)风险(xiǎn)意(yì)识和(hé)廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规(guī)定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同观摩和观看的区别和联系，观摩和观看的区别在哪投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(观摩和观看的区别和联系，观摩和观看的区别在哪mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消除(chú)损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构认(rèn)可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构终止案(àn)件调(diào)查的(de)行政执(zhí)法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确(què)规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需(xū)要综(zōng)合考虑当(dāng)事人(rén)因涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的(de)金额(é)，以及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额(é)通(tōng)常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相关的(de)行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司向我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券(quàn)公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉观摩和观看的区别和联系，观摩和观看的区别在哪尽(jǐn)责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资(zī)本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 观摩和观看的区别和联系，观摩和观看的区别在哪