金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件答记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关左眉毛有一根特别长是什么意思？(guān)于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上(shàng)述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人作出(chū)行政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人(rén)员采取证券市(shì)场禁入(rù)措(cuò)施(shī)。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市规则(zé)》的规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是(shì)资本(běn)市(shì)场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺(qī)诈发行案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人(rén)诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人(rén)。

　　对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授权，申请参(cān)加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适(shì)格(gé)投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出(chū)向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以(yǐ)下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构终(左眉毛有一根特别长是什么意思？zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的(de)确定需(xū)要综(zōng)合考虑当事(shì)人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既(jì)可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的(de)证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其(qí)在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人(rén)员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 左眉毛有一根特别长是什么意思？