金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方(fāng)位追责。如(rú)在上述(shù)两案(àn)的行(xíng)政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违(wéi)规上(shàng)市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一(yī)步(bù)畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报(bào)告(gào)的或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责(zé)任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严(yán)重损害投资(zī)者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责(zé)任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付(fù)专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的(de)适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用敷蒸馏水对皮肤有用吗，屈臣氏蒸馏水敷脸多久敷一次4px;'>敷蒸馏水对皮肤有用吗，屈臣氏蒸馏水敷脸多久敷一次(yòng)范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案(àn)件相关(guān)的行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”敷蒸馏水对皮肤有用吗，屈臣氏蒸馏水敷脸多久敷一次。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调(diào)查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处(chù)理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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