金融界4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序(xù)和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相(xiāng)关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全菠萝蜜切开没熟怎么补救，菠萝蜜切开没熟怎么补救方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的(de)行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责(zé)任人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立(lì)体式追责(zé)的重要一环，也(yě)是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的(de)重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资者权利(lì)救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或(huò)者法律意见书的(de)证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介(jiè)机(jī)构的(de)责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保菠萝蜜切开没熟怎么补救，菠萝蜜切开没熟怎么补救障(zhàng)证(zhèng)券服务(wù)质量(liàng)的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融(róng)法(fǎ)院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其(qí)他中介机(jī)构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极(jí)参(cān)与先行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司披(pī)露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调(diào)查(chá)的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止(zhǐ)案(àn)件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确(què)规(guī)定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可能(néng)被处(chù)以罚款(kuǎn)和(hé)没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的(de)损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可以实(shí)现对申(shēn)请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题(tí)，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)有关责任(rèn)人(rén)员在上述(shù)案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营(yíng)造(zào)和维(wéi)护风清气正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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