金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管机构(gòu)，如何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政(zhèng)处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决(jué)定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关(guān)中介机(jī)构等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机(jī)构责(zé)任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规(guī)定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何(hé)种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布(bù)公(gōng)告，表示(shì)密切关(guān)注泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明(míng)示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投(tóu)资(zī)者的(de)投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者可以泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的(de)公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被调查(chá)的(de)当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损(sǔn)害(hài)或(huò)者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监督(dū)管理机(jī)构认(rèn)可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止(zhǐ)案(àn)件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数(shù)额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解(j泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文iě)决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质(zhì)量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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