金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负责(zé)人就泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员等相关(guān)责任主体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚(fá)，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移(yí)送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地(dì)追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是(shì)提(tí)高资本市场违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōn选墓地的最好方位是什么，墓地的哪个方位的最好g)介(jiè)机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识(shí)和廉洁从业水平(píng)等(děng)，是(shì)保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制(zhì)度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达(dá)易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资(zī)者(zhě)特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者的(de)合法(fǎ)权益可以(yǐ)在(zài)诉讼(sòng)程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商选墓地的最好方位是什么，墓地的哪个方位的最好，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)适格(gé)投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者可(kě)以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的(de)行政执法方式。相关(guān)法律法规明确(què)规定了(le)当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件(jiàn)相关(guān)的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相(xiāng)统一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会(huì)计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动(dòng)了相关(guān)调(diào)查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述(shù)案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造和维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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