金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而(ér)言：

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市(shì)公司及(jí)其(qí)相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督促(cù)市(shì)场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服(fú)务(wù)机构(gòu)等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院已经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发(fā)行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金(jīn)额(é)为公司初(chū)步(bù)估算(suàn)结(jié)果，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个(gè)人(rén)进行调查(chá)期间，被调(diào)查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确(què)定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获(huò)得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额(é)通常最小的非负整数是多少数，最小的非负整数是什么意思高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会(huì)计师事务所、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业道(dào)德要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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