金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安(ān)全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移(yí)送公安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时(shí)有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体(tǐ)系的重要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违(wéi)规成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进一步(bù)畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制(zhì)度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资(zī)者服(fú)务中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的(de)适格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔(péi)付(fù)适格投(tóu)资者的投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是(shì)指国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的(de)当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明(míng)确规定了当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)的基本流(liú)程、适(shì)用(yòng)范围、监督(dū)制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能(néng)被处(chù)以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额(é)通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民事追(zhuī)责相统一的效果。孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司向我(wǒ)会提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务(wù)孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理所、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益(yì)律师(shī)事务所等(děng)中介机构启动了(le)相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形(xíng)，依法(fǎ)进行(xíng)下一步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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