金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何(hé)推动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人(rén)员采(cǎi)取证(zhèng)券市场(chǎng)禁(jìn)入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人(rén)依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重要一(yī)环，也(yě)是提高资(zī)本市(shì)场违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道(dào)，维护(hù)投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(hu燃气热水器是一直开着还是用时开省电，燃气热水器每天晚上需要关吗ì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平(píng)等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投(tóu)资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者的(de)合法权益可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金(jīn)（上(shàng)述金额(é)为公司初(chū)步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格(gé)投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提(tí)交(jiāo)证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违(wéi)法的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构认可，当事(shì)人(rén)履(lǚ)行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需(xū)要综(zōng)合考虑(lǜ)当事(shì)人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案件相关(guān)的行(xíng)政处(chù)理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高(gāo)执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责(zé)相(xiāng燃气热水器是一直开着还是用时开省电，燃气热水器每天晚上需要关吗)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一(yī)案双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相(xiāng)关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为(wèi)，如果(guǒ)发(fā)现有关责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构是保障资本(běn)市(shì)场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清(qīng)气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

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