金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出(chū)行政处(chù)罚(fá)和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人(rén)依(yī)法及(jí)时(shí)移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科(kē)创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投(tóu)资(zī)者权利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于(yú)为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的(de)证券公(gōng)司、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)故(gù)意参与(yǔ)造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送(sòng)司(sī)法机关(guān)处(chù)理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从(cóng)业(yè)人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相(xiāng)关中介机(jī)构责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估算结(jié)果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的(de)适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调(diào)整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的(de)公告中提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承实属和属实区别在哪，实属与属实的区别诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承实属和属实区别在哪，实属与属实的区别诺制度的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和(hé)没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政处(chù)理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)向(xi实属和属实区别在哪，实属与属实的区别àng)我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有关责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 实属和属实区别在哪，实属与属实的区别