金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关部门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机关的(de)沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究违规上市(shì)公司及(jí)其相关中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立(lì)体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归(guī)位尽责(zé)，形成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构从业人(rén)员的道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务中心发(fā)布公(gōng)告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初(chū)步(bù)估算结(jié)果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)损失赔(péi)付金额进(jìn)行调(diào)整），用于(yú)先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违(wéi)法的单(dān)位(wèi)或者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)终(zhōng)止案件(jiàn)调查(chá)的(de)行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？肖战《光点》歌词是什么，肖战《光点》歌词是什么歌>

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因(yīn)涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案。在紫肖战《光点》歌词是什么，肖战《光点》歌词是什么歌晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调(diào)查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关(guān)执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一(yī)步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构是保障资(zī)本市场高质量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。