金(jīn)融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负(fù)责人就泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构(gòu)，如何(hé)推动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立(lì)体化(huà)追责？ 红楼梦多少字>

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚(fá)，并对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时有效地(dì)追究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违规(guī)成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投(tóu)资(zī)者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示(shì)范(fàn)判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子(zi)解(jiě)决(jué)泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进红楼梦多少字(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确(què)规(guī)定了(le)当事人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人(rén)的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一(yī)并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们(men)将(jiāng)关注相关中介(jiè)机(jī)构有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的(de)重要力量，中介机(jī)构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。