金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时(shí)移(yí)送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归(guī)位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公(gōng)司、出具审计(jì)报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会(huì)将按(àn)照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合(hé)考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业(yè)水平(píng)等(děng)，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介机构责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，目前(qián)在投资(zī)者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？结婚时还是处的多吗，结婚还是处的有多少g>

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案(àn)中采用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和(hé)主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最终计算(结婚时还是处的多吗，结婚还是处的有多少suàn)的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付(fù)金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既(jì)可(kě)以实(shí)现对申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北(běi)京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将(jiāng)关(guān)注(zhù)相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构是保障资本市场高质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气正的(de)企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。