金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关(guān)责任人作出行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地(dì)追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任(rèn)是(shì)资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督(dū)促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服(fú)务的(de)证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书(shū)的证券服务(wù)机构等违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)从业人(rén)员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)案件(jiàn)中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？疏离感和陌生感的意思是什么，疏离感和陌生感的区别ng>

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对(duì)于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔(péi)的充(chōng)分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)起诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公(gōng)开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适(shì)格投资者的(de)投(tóu)资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确(què)规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基本(běn)流程、适(shì)用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的收益或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚(fá)款和没收违法所得的疏离感和陌生感的意思是什么，疏离感和陌生感的区别金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请(qǐng)人的(de)精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务(wù)所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将(jiāng)关(guān)注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人(rén)员(yuán)应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要(y疏离感和陌生感的意思是什么，疏离感和陌生感的区别ào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。