金融界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券(quàn)发行(xíng)人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进(jìn)一步畅(chàng)通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业(yè)行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行先中间后两边的字有哪些 先外后内的字有哪些赔(péi)付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方(fāng)式(shì)，需(xū)综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济(jì)制度(dù)的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔(péi)的(de)充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特(tè)征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步(先中间后两边的字有哪些 先外后内的字有哪些bù)估算(suàn)结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良(liáng)影(yǐng)响并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得的收益(yì)或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可(kě)以实(shí)现对申请(qǐng)人的(de)精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)向我会提(tí)交当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng先中间后两边的字有哪些 先外后内的字有哪些)，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将(jiāng)根据(jù)其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人(rén)员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和(hé)行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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