科创板首批退市(shì)公司，正(zhèng)式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处(chù)罚(fá)决(jué)定书(shū)》，将被实施(shī)重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两(liǎng)公(gōng)司下(xià)发拟终止公(gōng)司股票上市的(de)事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司(sī)的股票(piào)自(zì)4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，保荐券商东(dōng)兴(xīng)证券及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所均在被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚(fá)决(jué)定书显示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行(xíng)的(de)问题(tí)。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市中国的中西部地区是指哪几个省市，中国中西部是哪些地方(shì)，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据(jù)和验收单据(jù)入账(zhàng)、安排资金(jīn)回(huí)款、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半中国的中西部地区是指哪几个省市，中国中西部是哪些地方年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未(wèi)按规定(dìng)披露的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书签署日(rì)，未按规定披露对外担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造假方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利(lì)润14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当期报告(gào)记载(zài)的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在未按规(guī)定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)终，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正(zhèng)，给(gěi)予(yǔ)警告，并处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实控人郑穆(mù)、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外(wài)，郑穆被采取终身市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗铁(tiě)威被处10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他相关(guān)负责人(rén)也(yě)被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总(zǒng)监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚(fá)决(jué)定书显示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公(gōng)司浙江金(jīn)淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)还(hái)存在(zài)虚增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证监会对(duì)泽(zé)达易盛处以非法所募集资金金(jīn)额(é)20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会最终(zhōng)对泽达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总(zǒng)经(jīng)理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经(jīng)理、财(cái)务(wù)总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均(jūn)被采取终(zhōng)身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户均持股市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持(chí)股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构(gòu)一同被诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴子落(luò)地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公(gōng)告(gào)称(chēng)，公(gōng)司(sī)触及《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行为，将被(bèi)实(shí)施重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交(jiāo)所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的事先(xiān)告知书。在收(shōu)到(dào)终止上市(shì)告知书后，两家公司可以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终止公司(sī)股票上市事宜进行审(shěn)议(yì)，并(bìng)根据(jù)上市委员(yuán)会的(de)审核意(yì)见(jiàn)作(zuò)出(chū)是否(fǒu)终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公告对股票作(zuò)出终(zhōng)止上市的决(jué)定之日(rì)后5 个(gè)交易(yì)日届满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前(qián)冠(guān)以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交(jiāo)易所将在退市(shì)整理(lǐ)期届满后5个交易日内对(duì)股票予以(yǐ)摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)官(guān)微发布消息显示(shì)，其已于(yú)当日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请(qǐng)。起诉投资者同时申请适(shì)用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告除了(le)泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中介机(jī)构东兴证券及(jí)两名(míng)保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事务所也(yě)均在被(bèi)起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东兴证券(quàn)曾发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，因(yīn)在执行泽达(dá)易盛首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票并在科创板上(shàng)市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，证监会决定(dìng)对(duì)其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服务中心公(gōng)告称，关(guān)注到上(shàng)海金融法院收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投资者同(tóng)时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被(bèi)中国证监(jiān)会立案调查公司，根据《行政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并(bìng)接(jiē)受50名(míng)以(yǐ)上（含50名(míng)）投(tóu)资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加普通代(dài)表人诉(sù)讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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