科创(chuàng)板首批退(tuì)市公司，正(zhèng)式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别(bié)发布公告(gào)称，其(qí)收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也(yě)对(duì)两公司(sī)下(xià)发拟终止公司(sī)股票上市的事先(xiān)告知书，两家公司的股票自(zì)4月24日开(kāi)市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其(qí)收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛、林应等(děng)证券(quàn)虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的(de)申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名(míng)保代、天健会计师(shī)事务所、康达律师事(shì)务所均在(zài)被起(qǐ)诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申报(bào)稿，同年10月获(huò)科创板上市委审议同意发(fā)行上市(shì)，2020年3月在(zài)科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确认收入等方式(shì)虚增(zēng)营业(yè)收入、利润。其中(zhōng)，2017简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签署日，未(wèi)按规定(dìng)披露(lù)对外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通(tōng)过前(qián)述财务造假方式虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期简朴和俭朴的区别是什么，简朴和俭朴的区别在哪报告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披(pī)露对(duì)外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)，其他(tā)相关(guān)负(fù)责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚决定书显示(shì)，其于(yú)2019年(nián)6月披(pī)露(lù)招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板(bǎn)上市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽达易盛(shèng)在(zài)公告的证(zhèng)券发行(xíng)文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联(lián)交(jiāo)易、股权(quán)代持情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及(jí)其全资子公(gōng)司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽(zé)达易(yì)盛还存在虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于(yú)欺诈发行部(bù)分(fēn)，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金(jīn)额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经理林应处(chù)以3800万元罚款(kuǎn)，时任(rèn)董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘书应岚被(bèi)罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的(de)行情(qíng)下，两(liǎng)家公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均(jūn)持(chí)股(gǔ)市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也(yě)进(jìn)入到停(tíng)牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双发(fā)布公告称(chēng)，公司(sī)触及(jí)《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公(gōng)司(sī)股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发的拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市(shì)的事先(xiān)告知书。在收到终(zhōng)止上(shàng)市告知书(shū)后(hòu)，两家(jiā)公司(sī)可以根据(jù)规定申(shēn)请听证(zhèng)，提出陈述(shù)和申辩。交易所(suǒ)由上(shàng)市委(wěi)员会(huì)就是否终(zhōng)止公司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上市委员(yuán)会(huì)的审核意(yì)见(jiàn)作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告对(duì)股(gǔ)票作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届满的下(xià)一交易(yì)日(rì)起，相关公司(sī)股票复牌并进入退(tuì)市整(zhěng)理期，并在(zài)股票简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理期(qī)的交易期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将(jiāng)在(zài)退市整理期届满后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易(yì)盛等证券(quàn)虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)。起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审(shěn)查，及时公布进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达(dá)易(yì)盛及实控(kòng)人、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达律师事(shì)务所也均(jūn)在被起诉之(zhī)列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间，东兴(xīng)证券曾(céng)发布公告称，因在(zài)执(zhí)行(xíng)泽达易(yì)盛首次公(gōng)开发(fā)行股票(piào)并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及(jí)持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监(jiān)会(huì)决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服(fú)务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首(shǒu)批(pī)被(bèi)中(zhōng)国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权(quán)利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开(kāi)征集并接受50名以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申请(qǐng)参加(jiā)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)并(bìng)申(shēn)请转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。

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