金融界(jiè)4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控(kòng)制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及相关责(zé)任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关(guān)工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则(zé)》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法(fǎ)对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事责(zé)任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报告的或者区位条件要从哪些方面分析学校，区位条件要从哪些方面分析出来法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护(hù)投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发区位条件要从哪些方面分析学校，区位条件要从哪些方面分析出来布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备(bèi)投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自(zì)身合(hé)法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是指国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额(é)的确定需要(yào)综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的(de)收益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收违法(fǎ)所得(dé)的金额(é)，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可(kě)以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案(àn)件相关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高(gāo)执(zhí)法效能，达(dá)到行政追责(zé)与民事追责相统一的效(xiào)果(gu区位条件要从哪些方面分析学校，区位条件要从哪些方面分析出来ǒ)。

　　对(duì)于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师事务(wù)所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在(zài)上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护(hù)风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

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