金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依法及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报(bào)告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参(cān)与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当(dāng)的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服(fú)务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发(fā)现相关中介机(jī)构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的(de)特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请(qǐng)首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公(gōng)司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的(de)适格(gé)投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)投资(zī)损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存(cún)储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者可(kě)以(yǐ)积极(jí)参(cān)与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提(tí)出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音度(dù)是指国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音为(wèi)依法可(kě)能(néng)被(bèi)处以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责(zé)与民事(shì)追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师(shī)事务(wù)所、致(zhì)同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等(děng)中介机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相关(guān)中介(jiè)机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音