金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)猕猴桃要公母一起种吗，猕猴桃一公一母怎么种违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地(dì)追究违规(guī)上市(shì)公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的(de)重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督(dū)促市(shì)场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关(guān)处(chù)理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能(néng)力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员猕猴桃要公母一起种吗，猕猴桃一公一母怎么种ong>。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从(cóng)业(yè)人员的(de)道德水准、专业(yè)能力(lì)、合(hé)规风(fēng)险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法(fǎ)权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得(dé)到保护(hù)。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行(xíng)调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会(huì)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是指国(guó)务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的(de)收益(yì)或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、广(guǎng)东(dōng)恒(héng)益律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保(bǎo)障资本市场高质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化(huà)和行业文(wén)化，珍视行业声誉。