金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严(yán)打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的(de)行(xíng)政责任(rèn)方面，我会(huì)依(yī)法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通协(xié)调(diào)，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适(shì)格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民(mín)事责任是资本(běn)市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体系的(de)重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对违法行(xíng)为进(jìn)行立(lì)体式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本(běn)的(de)重要举(jǔ)措。我(wǒ)会(huborn过去式和过去分词是什么，bear的过去式过去分词ì)将进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严(yán)重(zhòng)损害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包(bāo)括协(xié)商(shāng)和(hé)解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证born过去式和过去分词是什么，bear的过去式过去分词中小投资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特(tè)别(bié)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会提交当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将根(gēn)据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承(chéngborn过去式和过去分词是什么，bear的过去式过去分词)诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护(hù)风清气正的企业(yè)文(wén)化和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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