金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记(jì)者(zhě)问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。

　　具(jù)体问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)正、异、新，正异新的区分会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责(zé)任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移(yí)送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司(sī)及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要(yào)一环(huán)，也(yě)是提高资本(běn)市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的(de)证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量的(de)重要因(yīn)素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了(le)包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易(yì)盛案的民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上述金额(é)为(wèi)公司初(chū)步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)披露的公(gōng)告中提(tí)出(chū)向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券法(fǎ)》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个(gè)人进(jìn)行调查(chá)期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌(xián正、异、新，正异新的区分)违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能(néng)被处(chù)以罚款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者(zhě)的(de)损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执(zhí)业行为中(zhōng)的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发(fā)现有关责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和(hé)维护风(fēng)清气正的(de)企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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