金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构(gò荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人u)，如何推动(dòng)对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对(duì)于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述(shù)两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及(jí)时移(yí)送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上(shàng)市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为进行(xíng)立体式追(zhuī)责(zé)的(de)重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的(de)或者(zhě)法(fǎ)律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过(guò)责相当的(de)法治理(lǐ)念，综(zōng)合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介(jiè)机构正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根据最(zuì)终计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身(shēn)合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公(gōng)告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的(de)行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用范围、监(jiān)督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得的(de)金(jīn)额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人没款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案(àn)件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们(men)将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案(àn)件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要力量，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业文(wén)化和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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