金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发(fā)行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的(de)民(mín)事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是(shì)资(zī)本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思(lì)体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也(yě)是提高资(zī)本市场违(wéi)法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务(wù)的(de)证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意(yì)见书的(de)证券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机(jī)构从业人员(yuán)的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格投资者(zhě)可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可(kě)以一并解(jiě)决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关(guān)执业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构是(shì)保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。

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