金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落(luò)实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当(dāng)事(shì)人依法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本(běn)市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行(xíng)立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处(chù)理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规(guī)风(fēng)险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者(zhě)合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对(duì)于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发(fā)布公告(gào)，表(biǎo)示密切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海(hǎi)金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼(九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示sòng)程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中(zhōng)介机(jī)构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先(xiān)行赔付(fù)程序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示ng>3.中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出(chū)向证监会提(tí)交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调(diào)查(chá)期(qī)间，被(bèi)调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流(liú)程、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能(néng)被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数(shù)额通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构是(shì)保障资本市(shì)场高质量(liàng)发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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