金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会(huì)有关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发行(xíng)人(rén)、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持(chí)适(shì)格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司(sī)提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔(péi)付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资(zī)者特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披(pī)露的(de)公告中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机构终止案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规(guī)定了当(dāng)事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额(é)的(de)确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及(jí)投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案件中的(de)执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场(chǎng)高质量(lià殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地ng)发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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