金融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安(ān)全。中办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息(xī)存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公(gōng)安(ān)机(jī)关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将依法对(duì)泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是(shì)依(yī)法支持适(shì)格投资(zī)者及时(shí)有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介(jiè)机构等(děng)责(zé)任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对于(yú)为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务圆与直线相切公式，圆的面积公式和周长公式的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严(yán)重损(sǔn)害(hài)投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规定了(le)包(bāo)括协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序中得(dé)到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹(chóu)备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述(shù)金额为(wèi)公司初(chū)步估(gū)算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提交当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构及(jí)其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关(guān)执业行(xíng)为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。