金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社(shè)会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件鸭绒被好还是鹅绒被好，鹅绒被最大的缺点，立体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法(fǎ)及(jí)时移(yí)送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持(chí)适格投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司(sī)及(jí)其相关中介机(jī)构等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民(mín)事(shì)责(zé)任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体系(xì)的重要组成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投(tóu)资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告的(de)或(huò)者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员(yuán)的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度(dù)各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合(hé)法(fǎ)权(quán)益可(kě)以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)披露(lù)的公告中提出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务(wù)院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益(yì)或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既(jì)可以实(shí)现对(duì)申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司(sī)向我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、容(róng)诚会计鸭绒被好还是鹅绒被好，鹅绒被最大的缺点师(sh鸭绒被好还是鹅绒被好，鹅绒被最大的缺点ī)事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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