金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的(de)行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责(zé)任主体的(de)民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场法律责任(rèn)体系的(de)重(zhòng)要组成(chéng)部(bù)分，是(shì)对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高(gāo)资本(běn)市(shì)场违法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券服务(wù)机(jī)构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机(jī)构故(gù)意参(cā唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥n)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中介机构(gòu)责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人(rén)诉(sù)讼等一系(xì)列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的(de)充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自(zì)身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或(huò)者不良影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流(liú)程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决(jué)案件相关(guān)的(de)行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会(huì)将依(yī)据《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)是保障(zhàng)资本(běn)市场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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