金融界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安(ān)全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责(zé)<二氧化氮溶于水吗 二氧化氮能完全溶于水吗/strong>。如在(zài)上(shàng)述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存(cún)储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对(duì)部分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适(shì)格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责(zé)任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具(jù)审计(jì)报告的或(huò)者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权(quán)益，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规(guī)规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心发(fā)布(bù)公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)依法可能被(bèi)处(chù)以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫二氧化氮溶于水吗 二氧化氮能完全溶于水吗晶存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事(shì)务所、致同会计师事(shì)务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。