金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负责(zé)人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的(de)行政(zhèng)责(zé)任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取证券市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上(shàng)市(shì)公司及其(qí)相关(guān)中介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司(sī)、出(chū)具瓦格纳是哪个国家的，瓦格纳集团是什么组织审计报(bào)告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故(gù)意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介机构责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权(quán)益，目前在(zài)投资(zī)者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何(hé)种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适(shì)用条件、投资者(zhě)获赔的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和(hé)主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券期货(huò)违(wéi)法的(de)单(dān)位或(huò)者个(gè)人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本(běn)流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失(sh瓦格纳是哪个国家的，瓦格纳集团是什么组织ī)、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收(shōu)违法所得的(de)金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一(yī)案双(shuāng)查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事务所、北京市(shì)康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师(shī)事务所、广(瓦格纳是哪个国家的，瓦格纳集团是什么组织guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关(guān)调(diào)查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在(zài)相关(guān)执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依法进行下(xià)一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机(jī)构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本(běn)市(shì)场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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