金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者问。2023年石油会暴涨吗，今日油价格表>证监会(huì)有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任(rèn)主体进行立(lì)体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安(ān)机(jī)关的沟(gōu)通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资(zī)者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本(běn)市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报(bào)告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责(zé)相当的法治(zhì)理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)等一(yī)系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分2023年石油会暴涨吗，今日油价格表(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁(cái)定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法(fǎ)的(de)单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构认可(kě)，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规明(míng)确(què)规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确(què)定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为可能获得的收(shōu)益(yì)或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律师(shī)事务所等中介机(jī)构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本(běn)市场高质(zhì)量发(fā)展的(de)重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规(guī)和职业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉。