金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任方面(miàn)，我(wǒ)会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技(jì)术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施(shī)。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组成(chéng)部分，是对违法行为进行立(lì)体式追(zhu二氧化氮溶于水吗 二氧化氮能完全溶于水吗ī)责的重要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资本(běn)市(shì)场违(wéi)法违(wéi)规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各(gè)方(fāng)归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构(gòu)主(zhǔ)要涉(shè)嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从二氧化氮溶于水吗 二氧化氮能完全溶于水吗业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相关中介机构(gòu)责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发(fā)行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决(jué)泽达易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进(jìn)行(xíng)调查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的(de)收益(yì)或者(zhě)避免的(de)损失、当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投(tóu)资者(zhě)因当事人涉二氧化氮溶于水吗 二氧化氮能完全溶于水吗(shè)嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的(de)精(jīng)准打击，也可(kě)以有效(xiào)便(biàn)捷地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上(shàng)述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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