金融界4月(yuè)21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(s三件套是哪三件hèng)案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责(zé)任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。三件套是哪三件rong>中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地(dì)追究(jiū)违规(guī)上(shàng)市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是资本市(shì)场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资(zī)本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机(jī)构(gòu)为(wèi)其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付(fù)出代价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从业人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不(bù)同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)的适(shì)用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达(dá)易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的(de)合法(fǎ)权(quán)益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的(de)适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的(de)损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其在相关(guān)执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的(de)是，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及(jí)其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。