金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如(rú)何推(tuī)动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则(zé)》的规定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投(tóu)资者及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参(cān)与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为自制苏打水可以降尿酸吗，自制苏打水和买的苏打水区别上市(shì)公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当的(de)法治(zhì)理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其(qí)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人(rén)员(yuán)的(de)道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资(zī)者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上(shàng)海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接(jiē)受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不(bù)良影响并经(jīng)国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事(shì)人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数(shù)额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序中，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步(bù)将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。自制苏打水可以降尿酸吗，自制苏打水和买的苏打水区别rong>在(zài)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后(hòu)续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。